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  • 20001信用证检查情况分析 下载全文
  • 今年,国家外汇管理局把打击信用证违规作为整顿和规范外汇市场秩序的一项核心内容,通过在全国范围内开展对工行、农行系统的省、地(市)级分支行信用证对付汇业务的检查,摸清了银行信用证项下收付汇业务中执行外汇法规的基本情况,存在问题,并就如何完善监管手段、控制风险、规范外汇市场秩序寻求新的突破。
  • 警惕远期信用证短开长用 下载全文
  • 从外管部门对信用证的检查结果分析,银行的风险也多集中在远期信用证上,远期信用证的垫款金额也相应偏大,从根源上挖掘其产生大量外汇垫款的原因,有助于有效防范外汇风险。
  • 对信用证项下垫款的管理亟待完善 下载全文
  • 信用证项下垫款是指银行应进口商要求开出信用证,在收到国外银行寄来的单据要求付汇时,由于进口商存款及保证金不足,不能按时对外支付,而由在信用证结算业务中承担第一付款责任的开证银行被动垫款的业务。
  • 防范远期信用证融资诈骗的对策 下载全文
  • 利用远期信用证进行非法融资、诈骗最常见的现象是无真实贸易背景,对贸易真实性的核查可从事前和事后两个角度进行,事后核查主要是对进口报关单的核查,发现问题时银行可能已经受到损失,事前核查则能起到防范作用,其应从以下几方面入手:一是建立客户信息库,了解其主要经营的进口商品、惯常的交易方式、交易对象、生产周期、如发现客户异常动向,可作为预警信号;二是对进口开证中不要求物权赁证一海运提单的情况要重点进行核查;三是审查企业提供的合同及相关材料,从中发现蛛丝马迹;四是对可疑的提单,及时船运公司检查,向海事部门查询有关船只材料,防止假单据诈骗。
  • 金融寓言:“狼”是怎样披着“羊”皮跑掉的:牟其中信用证诈骗案引起的思考 下载全文
  • 英国有位著名的法官说过:信用证是英国商人的最伟大的商业创造。但正是这个伟大的商业创造,还派生出国际上“含金量”极高的“生意”-信用证诈骗。在我国,牟其中是首位因经营此类“生意”而堕入恢恢法网之人。
  • 经济转型过程中的货币控制问题 下载全文
  • 改革开放前30年,我国货币供应量增长水平除个别特殊年份以外,都比较低,还有一些年份出现了负增长,1953-1978年M2平均增长率只有9.7%,M1只有8.6%,M0为7%。改革开放之后便开始了货币供应量高速增长的历程:1979-1988年是第一个高增长时期,十年中M2平均增长25.9%,M1平均增长21.1%,M0平均增长25.9%,1988年之后,货币供应量出现了一个明显特征,是广义货币供应量M2和狭义货币供应量M1显然都继续保持了高增长;但M2和狭义货币供应量M1虽然都继续保持了高增长,但M2的增幅显然更高,从而使M1与M2差距拉大;1978年时,M1与M2余额相差无几,到1988时,M1相当于M2的三分之二,到1998年时则下降到只有37%,M2大幅增加,说明我国经济中准货币成份迅速上升。
  • 对境外承包检查结果的思考 下载全文
  • 根据2001年外汇检查工作计划,国家外汇管理局从全国各分支局抽调人员组成外汇业务检查组,对部分企业的对外承包情况进行了检查。
  • 境外承包工程的行业特点及外汇收支 下载全文
  • 目前,我国在世界承包工程市场的占有率只有3%左右,尽管近3年经批准的对外承包工程与劳务企业逐渐递增,目前已达1000家以上,但规模小、业务单一,技术含量低的状况基本没有改观。另外,由于目前建筑企业主要采取分包形式,分包工程的主要设备由国外的总包商或分包商提供,因此工程的附加值较低。
  • 境外承包工程外汇管理的特殊性探析 下载全文
  • 由于境外承包工程具有自身的特殊性,如收付汇主体多元性,有发包人,承包人,分包人,当地合伙人,境内合伙人等,管理模式特殊性,仅以会计核算体系论,有境内一级核算,境外二级核算,经营周期长期性,运作过程复杂性,涉及火电、水土、土建、安装、铁路、路桥、机场、市政、会议中心等,出口产品相对集中,多在工程早期、中期阶段,一般占合同总价的60%-70%,且出口产品以机电产品为主,并伴随工程建设进度发生,因此,境外承包工程项目出口收汇相应具有以下特点,收汇期相对滞后;收汇币种存在多样化;设备出口合同一般融于总合同之中,在核销环节出现了预收贷款时,难以进行真实性审核,收汇水单( 入帐通知)不易与核销单(报关单)一一对应。
  • 重庆市资本项目结集汇分析 下载全文
  • 根据重庆市银行结售汇数据,可以看出,1995-1997年资本结汇大幅上升,1998-1999年又大幅下降,变化较为激烈,1995-1998年资本售汇呈上升趋势,1999年略有下降;资本结售汇的差额在1997年以后呈逐渐增大趋势。
  • 外汇贷款结果为何大相径庭 下载全文
  • 目前,我国一些经济欠发达地区在外汇贷款方面出现了一些问题,大部分贷款效益差,本利难以收回,构成银行与贷款企业的矛盾,同时也反映了国家在资本项目监管方面存在问题,从我们调查的情况看,企业贷款存在两个不合理问题:一是贷款项目结构不合理,据调查,截至2000年,全市数十家取得外汇贷款的项目,绝大多数是轻工业,其他行业几乎没有,二是贷款资金使用不合理,有些企业不按项目内容和生产需要进行投资,而把贷款资金挪作他用,但是不能否认在外汇贷款企业中,好企业,好项目还是很多的,如抚州电信局自80年代末开始,陆续从几家外汇指定银行取得某外国公司买方信贷上千万美元,用于程控电话改造,取得很好效果,到2000年底,已归还贷款数百万美元,又如江西赣东冷冻食品厂1995年得到西班牙对外银行贷款125.59万美元,投资对路,到1998年12月,这笔贷款全部归还,与相相反,截至2000年,抚州市各家银行的外汇贷款有上万逾期,多灵敏企业已无力偿还本息,为什么同样是举债,外国银行贷款有好效益,可国内外汇指定银行的外汇贷款却不尽如人意?
  • 银行怎样做好售付汇管理:交通银行沈阳分行国际部的经验 下载全文
  • 结售付汇业务是商业银行外汇业务的重要组成部分,加强售付汇业务审批工作的管理是外汇管理工作的重要一环,也是外汇业务的风险防范之一,如何做好售付汇审批工作,正确处理管理与发展,提高效益与风险防范的关系,交通银行沈阳分行国际部对此十分重视,采取了一系列管理措施,收到了很好的效果。
  • 中国企业海外上市的回顾与思考 下载全文
  • 1990年中信泰富在香港买壳上市,掀开了中国企业在海外融资的序幕,十年后,先后有50多家企业走出国门,到香港、纽约、伦敦等国际资本市场上融资,融资总额上千亿元人民币,这些上市企业中“既有像中华网这样中国概念股风光无限好的辉煌,也有大半股价跃破发行价惨不忍睹的苦涩”,中国企业的海外上市之路可谓十年沉浮,潮起潮落。
  • 商业银行在企业海外上市中的作用 下载全文
  • 近十年来,国内企业纷纷通过各种渠道到海外融资,方式包括首次公开发行、增发新股、间接挂牌上市、存款凭证、可转换债券、战略投资者私募等。仅去年,就有中石化、中石油、中海油、中国移动(香港)、中国联通等多家大型企业到境外上市融资,而中国移动(香港)公司更是在国内外投资银行的协助下,运用娴熟的资本市场操作手段多渠道低成本融资,包括去年7月份以优惠利率获得当时国内最大的人民币银团贷款125亿美元,10月在美国和香港金融市场公开增发新股融资41亿美元,同时发行5年期6亿美元SEC公开登记的投资级可转换债券等。今年6月份移动(香港)公司再次通过子公司广东移动通信公司发行50亿元人民币担保浮息债券,偿还相比成本较高的银行贷款,发行过程也采用了国际市场发债的惯用做法,如路演和市场化定价等。
  • 中国企业怎样在海外上市? 下载全文
  • 海外上市意向的确定是公司内部的决策,主要根据企业发展规划和具体运作情况来决策,主要包括:海外上市的必要性和可能性判断:筹集资金的数量;融资工具的初步选择;海外上市公司的初步意向。可供选择 的海外上市的方式包括境外直接上市,买壳上市,造壳上市,存托凭证上市,可转换债券上市。
  • ICC对信用证纠纷处理的影响 下载全文
  • 由于中国银行对UCP500的理解不同,信用证的纠纷在世界各国发生非常频繁,国际商会(ICC)对此定期发布有关官方意见,对各国银行信用证业务规范化操作起到了指导性作用,国际商会咨询意见具有较高的权威性,各国法院在信用证纠纷案件审理过程中,越来越多地援引国际商会的咨询意见,最近发生在韩国现代集团诉中方银行的信用证纠纷案件中,当地法院在判决引起国际银行界的普遍关注。
  • 一叶“思”秋:对现代集团案的辩证观察 下载全文
  • 现代集团一案中中方银行败诉,案子又被ICC在年会上做为典型讨论,使得中方银行不但遭受经济损失,而且其国际形象也受到严重的负面影响,高昂的代价应引起业内人士的重视,笔者在此谈谈个人对该案的一些看法,首先让我们将案情的脉络简化,理出双方矛盾焦点。
  • 变形与组合:结构型产品的运用(2) 下载全文
  • 结构型衍生产品往往是受到各种因素影响而形成的,如市场变化造成的价格畸形令投资者或债务管理者产生不同的预期,负债或投资的结构性需要,或是不同风险喜好下追求的杠杆效应等,其中尤以市场状况为预期推动而创造的结构型产品更为常见。
  • 区间双货币资金管理 下载全文
  • 在前面曾向大家介绍过两种双货币资金管理方案一普通双货币方案、可敲出双货币方案,对于普通双货币方案,投资者需等到期日才能明确原有投资币种是否被转为另一贬值币种,承担转换货币贬值风险的限期为整个投资期、但是投资收益率比较高;对于可敲出双货币方案;投资者是通过放弃部分收益,进而规避因为转换货币过度贬值引起的更大损失,一旦投资期间转换币种贬值超过事先设定的敲出点,原有投资就类似于普通存款,比较于普通双货币方案,它缩短了投资者的风险承担区间,上述两种方案都使投资者能在风险和收益之间作一权衡选择。但是并没有有效利用在投资期间因转换币种升值所带来的价值,在此,我们综合考虑各种因素,设计开发出一种改良的双货币资金管理方案,能够使得投资者在承担转换货币贬值风险的同时也能充分享受其升值带来的好处。
  • 强势美元:是否走向终结? 下载全文
  • 进入7月份以来,主要货币的走势出现较为戏剧性的变化,同是在7月6日这一天,欧元自本年的最低点0.8344开始反弹,日元也从次低点126.14(最低为126.982)回升,美元则步步退缩。加上前一阶段出现美国总统布什和财长奥尼尔针对“强势美元”政策的不同声音,于是乎市场开始谈论:“强势美元”是否走向终结?笔者认为,以目前美国的经济形势来看,结束“强势美元”政策是必要的,至少应该逐步淡化,但是,没有“强势美元”政策支持的美元是否一定走疲,还要看下一步美、日、欧经济发展的相对强弱。
  • 东亚金融:爆发危机的可能性不大 下载全文
  • 全球经济放缓已成定局,东亚经济受到强劲冲击,首先,美国经济增长放慢使东亚国家和地区的出口下降较多,东亚国家和地区的经济属出口导向型,且出口市场主要集中在美国和日本,尤其依靠IT产品对美国市场的出口,由于亚洲供给了全球电子产品需求量的40%,IT产品出口的下降地马来西亚、韩国、泰国和菲律宾总出口影响很大,其次,日元汇率30个月持续下跃,大大降低了亚洲国家和地区产品的出口竞争力,同时又减弱了日本的购买力,由于亚洲国家出口的商品中约有15%销往日本,日本需求减少对亚洲地区出口产品和经济增长的影响不可低估。
  • 拉美金融:桑巴寒意渐浓时 下载全文
  • 世界经济急剧失速对拉美区域金融可谓雪上加箱,迫使货币贬值成为拉美各国知其不可而为之的暂时工具,2001年6月份拉美金融震荡的余波已趋收敛,但脆弱不堪的拉美金融寒意远未消退。
  • 《中国外汇管理》封面
      2006年
    • 01

    主办单位:国家外汇管理局

    社  长:赵玲华

    主  编:陆南屏

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